Брокерский счет и ИИС: 7 важных отличий

 

Есть несколько важных параметров, по которым можно понять, чем отличается брокерский счет от ИИС (индивидуального инвестиционного счета). В обоих случаях депозиты открывают для заработка на выгодных вложениях. Однако по ИИС можно получить гарантированный налоговый вычет, хотя у этого типа депозита есть и недостатки. Основные отличия подробно описаны в статье.

Для чего нужен брокерский счет

Брокерский счет (БС) позволяет зарабатывать на инвестировании в ценные бумаги (например, акции, облигации), валюту, фьючерсы, опционы и другие финансовые активы. Прибыль не гарантирована, но весьма вероятна и не ограничена. Владелец счета может зарабатывать от 10-20% годовых до 40-50% и даже более.

Источники дохода условно можно разделить на несколько видов:

  1. покупка и продажа ценных бумаг по выгодному курсу (заработок на разнице);
  2. дивиденды (выплаты владельцам акций);
  3. купонный доход (выплаты владельцам облигаций);
  4. обмен валюты по выгодному курсу (еще один вид заработка на разнице).

Важно!

Приобрести акции, облигации, инвестировать в другие финансовые активы без наличия БС невозможно. Именно поэтому сначала необходимо зарегистрировать депозит, после чего можно сразу приступить к заключению сделок.

ИИС: что это такое

ИИС (индивидуальный инвестиционный счет), по сути, представляет собой тот же самый брокерский счет. Он открывается у любого брокера для того, чтобы продавать и покупать ценные бумаги, валюту, опционы и другие финансовые активы.

В том и в другом случае основная цель – получение прибыли за счет роста курса ценных бумаг, выгодного курса обмена и других возможностей.

Однако в отличие от обычного брокерского счета или других банков ИИС позволяет получать дополнительный доход за счет налогового вычета. Это гарантированная прибыль, которую можно оформить самостоятельно, подав заявление в налоговую службу онлайн или при личном обращении. Существует 2 вида налогового вычета – более подробно об этом рассказывается в следующем разделе.

ИИС и брокерский счет: 7 отличий

Брокерский счет отличается от ИИС Сбербанка или другого брокера не только возможность получения налогового вычета. Есть еще несколько параметров, по которым можно провести сравнение.

Налоговый вычет

Основное отличие связано с налоговым вычетом по ИИС, который бывает 2 типов (выбрать можно самостоятельно):

  1. Тип А – возврат ранее удержанного НДФЛ (например, с зарплаты) в размере 13% от внесенной за календарный год суммы.
  2. Тип Б – освобождение от уплаты НДФЛ с полученной прибыли.

Чаще всего инвесторы выбирают налоговый вычет типа А. Например, вкладчик внес за год 100 тыс. – следовательно, он гарантированно получит 13 тыс. за тот же период, даже если не совершал торговых операций на счете. Максимальная сумма возврата составляет 52 тыс. руб. в год. Т.е. даже если внести 1 млн. руб., получить 130 тыс. не удастся.

Второй вычет выгоден тем, кто намерен инвестировать достаточно большие суммы – порядка нескольких миллионов рублей. Например, держатель ИИС приобрел акции Газпрома, Google и других известных компаний и получил за год чистую прибыль в размере 100 тыс. В общем случае он должен уплатить НДФЛ 13%. Но благодаря вычету типа Б он получит заработанные средства в полном объеме, т.е. без удержания налога.

Важно!

Воспользоваться вычетом можно в любой момент. Но если ИИС просуществует менее 3 лет, налоговая инспекция потребует вернуть ранее полученную компенсацию.

Запрет на вывод средств

С ИИС в отличие от брокерского счета ВТБ или других банков вывести средства нельзя. Точнее сделать это можно в любой момент, но тогда депозит придется закрыть. В дальнейшем допускается открыть новый счет – на следующий день или позднее.

Получается, что ИИС предназначен для вкладчиков, которые намерены инвестировать на длительный срок.

Внимание!

При этом с ИИС можно выводить купонный доход по облигациям и дивиденды по акциям. Такую возможность дают Тинькофф, Альфа-Банк и некоторые другие брокеры (но не все). Поэтому перед открытием нужно убедиться в том, что условия договора действительно позволяют сделать это.

Максимальная сумма внесения

На ИИС допускается внести сумму не более 1 млн. рублей за календарный год. С БС все проще – его можно пополнить на любую сумму. Хотя важно осознавать риски и если капитал большой, его не стоит целиком переводить на счет лишь одного брокера – лучше распределять средства на разных депозитах.

Валюта счета

В отличие от ИИС Тинькофф и других банков пополнить брокерский счет можно рублями, долларами, а также внести на него акции или облигации. Что касается ИИС, его можно вести только в рублях.

Т.е. пополнение осуществляется в российской валюте, далее вкладчик совершает операции и выводит средства опять же только в рублях. При этом на ИИС можно продавать и покупать доллары, евро и другую иностранную валюту.

Активы, которые нельзя приобрести на ИИС

На БС выбор активов больше. На ИИС можно тоже приобрести довольно много финансовых инструментов, но есть и ограничения. На индивидуальном инвестиционном счете нельзя:

  • торговать на форекс (при этом покупать и продавать валюту можно);
  • приобретать «народные» ОФЗ-н (их можно купить в банках даже без открытия счета);
  • иностранные ценные бумаги, которые не обращаются на российских биржах.

Сальдирование убытков

Если у вкладчика есть несколько БС, он может объединить финансовые результаты в том числе для снижения выплат по НДФЛ, т.е. сальдировать убытки. В случае с ИИС такой возможности нет.

Количество счетов

Каждый гражданин может открыть сколь угодно много брокерских счетов – в одной компании или в разных. Однако ИИС можно иметь только один, т.е. держать одновременно даже 2 таких счета нельзя. Однако ИИС допускается перенести от одного брокера к другому – на это отводится не более 30 дней.

Например, вкладчик открыл ИИС в Сбербанке, а затем увидел, что Тинькофф инвестиции проводит обучение с возможностью получить в подарок акции на сумму до 25000 рублей (это предложение действует и сегодня). Тогда ему выгоднее не закрывать депозит, а просто перенести его новому брокеру без потери «стажа» (чтобы исполнить требование о минимальном сроке открытия ИИС 3 года).

Оцените статью
Буянов Инвстор|
Добавить комментарий

Подробнее в Брокерский счет
Что такое брокерский счет и где выгоднее всего его открыть: тарифы и условия

Добрый день ребята. В этой статье я расскажу что такое брокерский счет и для чего...

Закрыть