ИИС представляет собой индивидуальный инвестиционный счет. На нем можно приобрести акции, облигации и другие выгодные инструменты. С помощью этих и других активов реально зарабатывать 18% годовых и более. В статье рассматривается, что такое ИИС, и как это работает, а также чем он отличается от брокерского счета.
Что такое ИИС и как на нем можно заработать
ИИС – это специальный счет, который можно открыть у любого брокера (чаще всего им выступает банк, например, ВТБ, Альфа-Банк, Тинькофф и другие).
Схематично инструкцию по заработку можно описать так. Клиент открывает депозит (в большинстве случаев это бесплатно), вносит определенную сумму и приобретает разные финансовые активы. Наиболее надежными из них справедливо считаются такие:
- облигации федерального займа (ОФЗ);
- муниципальные облигации (регионов РФ);
- акции крупных российских компаний;
- акции крупных зарубежных компаний;
- ETF (фонды, состоящие из ценных бумаг десятков или сотен компаний, позволяют максимально надежно подстраховаться на случай рисков).
Затем проходит некоторое время (порядка месяцев и лет), и на счет поступает доход. Причем основных источников прибыли 3:
- Продажа акции, облигации или другого финансового актива по более выгодной цене («купил дешевле – продал дороже»).
- Получение купонного дохода по облигациям и дивидендов по акциям.
- Получение гарантированного налогового вычета на ИИС.
На последнем пункте стоит остановиться подробнее, поскольку это основное преимущество инвестиционного счета. В следующем разделе подробно рассмотрено, как работает возврат налогов на практике.
Как работает вычет по ИИС
Если описать простыми словами, можно сказать, что ИИС – это тот же брокерский счет, но с государственными гарантиями. Они заключается в предоставлении налогового вычета.
Причем клиенту доступен выбор из 2 вариантов:
- Тип А – возврат 13% от суммы взноса, максимум 52000 рублей за календарный год.
- Тип Б – освобождение от уплаты НДФЛ в размере 13% с полученного дохода.
Пример для первого типа. Вкладчик вносит на баланс 50 тыс. р. в год. Тогда на следующий год он может подать заявление в налоговую о предоставлении вычета. Ему вернут 13% от этой суммы, т.е. 6500 р. Сумма будет зачислена на зарплатную карту или другой счет. реквизиты которого указаны в заявлении.
Пример для второго типа. Вкладчик ведет успешную торговлю и зарабатывает за несколько лет доход в сумме 1 млн. р. В общем случае он должен уплатить НДФЛ 13%, т.е. 130 тыс. Но если выбрать вычет типа Б, гражданин освобождается от налогов. И тогда он получит на счет чистый доход в 1 млн. р.
ИИС и брокерский счет: 5 отличий
Поскольку государство предоставляет определенную льготу, оно же требует и соблюдения правил, которые и отличают ИИС от брокерского счета (БС).
Депозит в рублях
Депозит можно вести только в рублях (при этом на нем можно совершать операции с иностранными валютами, но пополнение и вывод денег осуществляется в рублях). БС ведут в любой валюте, доступной по условиям договора.
Минимальный срок 3 года
Открывать ИИС можно минимум на 3 года – это главное условие для получения вычета. Если оно не выполнено, владелец теряет право на налоговую льготу. Причем если он ранее уже получил вычет типа А (сделать это можно уже на следующий год после регистрации ИИС), ему придется вернут всю сумму с пеней. БС можно открывать и закрывать в любой момент.
Вывод денег после закрытия
Выводить деньги с депозита можно только после его закрытия Т.е. не получится, например, продать акцию по выгодной цене и сразу вывести прибыль на карту. Хотя ИИС можно закрыть в любой момент, но тогда не будет выполнено условие о минимальном сроке в 3 года. С БС средства можно выводить в любое время без закрытия.
Максимум 1 млн. рублей
Максимальная сумма, которую можно внеси за календарный год, составляет 1 млн. р. Получается, инвесторам со сравнительно большим капиталом подобный депозит не подойдет. А на БС можно вносить практически любую сумму, с учетом распределения рисков.
Только 1 ИИС счет
Каждый человек может владеть одновременно только одним ИИС. Регистрировать новый депозит можно только после закрытия старого. Что касается БС, их можно открыть сколько угодно – как одновременно, так и по очереди.
Кто может открыть счет
Зарегистрировать депозит может любой совершеннолетний гражданин РФ, являющийся налоговым резидентом, т.е. пребывающий на территории страны суммарно не менее 183 дней за календарный год. Открыть депозит могут и граждане других стран, если они тоже соответствуют этому условию.
Что касается возраста, то самостоятельная регистрация доступна с 18 лет. Но если ребенку уже исполнилось 14 лет, он тоже может оформить депозит на себя при наличии письменного разрешения от родителей (и если это предусмотрено условиями договора с брокером).
Для справки
Начинающие инвесторы иногда задают вопрос, могут ли открыть ИИС не работающие. Ответ однозначно положительный – инвестор не обязан где-то работать или вести бизнес. Однако тип вычета А можно получить за счет компенсации ранее удержанного НДФЛ. Поэтому если нет официального дохода ,придется остановиться на вычете типа Б – вот как это работает.
Как работать новичку на ИИС: самая простая и надежная стратегия
Начинающим инвесторам лучше не подвергать себя лишним рискам. На первоначальном этапе проще всего выбрать стратегию, которая позволит зарабатывать минимум 18% годовых с гарантией, близкой к 100%. Схема простая:
- Открыть депозит, например, в Тинькофф (тарифы здесь одни из самых выгодных).
- Перевести средства, например, 50 тыс..
- Приобрести ОФЗ – наиболее надежный инструмент (ни одного сбоя за последние 2 десятилетия).
- Каждый год повторять ту же операцию.
- Ежегодно получать 13% в виде гарантированного вычета и еще 5-6% годовых за счет купонного дохода по облигациям.
Таким образом, на инвестиционном депозите реально зарабатывать 18-19% годовых, что в 3 раза больше по сравнению со ставками даже по самым выгодным банковским депозитам. Это выгодный способ инвестирования, который стал особенно популярным в последнее время в связи с растущей инфляцией.
